Estudia

• CG9. Comunicar-se oralment i per escrit
• CE7. Analitzar i aplicar el marc jurídico-penal de resposta a la criminalitat en diferents situacions
• CE12. Elaborar una síntesi crítica de qualsevol text científic de l'àmbit criminològic
• CE18. Analitzar situacions complexes referides a la conflictivitat i la criminalitat, utilitzant les teories criminològiques i els seus fonaments psicològics i sociològics

1. Lliçó 1. Conceptes mercantils relacionats amb la definició tipològica dels delictes societaris

          1.1. Concepte d'empresari

          1.2. L'empresari persona jurídica

          1.3. Formes jurídiques d'empresari persona jurídica: les societats mercantils i altres empresaris persones jurídiques

          1.4. Classe, estrucutra orgànica i règim jurídic de les societats mercantils

          1.5. Els administradors de les societats: concepte i estatut jurídic. Els administradors de fet

2. Lliçó 2. Conceptes mercantils relacionats amb la definició tipològica dels delictes contra el mercat i els consumidors

          2.1. Mercats competitius i perjudicis dels consumidors

          2.2. Els mercats de valors. Estructura i participants: les societats emissores i la informació rellevant

3. Lliçó 3. Conceptes mercantils relacionats amb la definició tipològica del delicte d'insolvència punible

          3.1. La insolvència i el procediment concursal

          3.2. El deutor i els seus creditors

          3.3. L'actuació del deutor insolvent i la insolvència culpable

4. Lliçó 4. Conceptes fonamentals del Dret Tributari

          4.1. Configuració constitucional del deure de contribuir. Conceptes bàsics de Dret Tributari

          4.2. Facultats i potestats administratives dirigides a garantir el compliments dels deures tributaris

          4.3. Obligats tributaris i subjectes d'infraccions tributàrie i delictes contra la Hisenda Pública

5. Llíço 5. Blanqueig de diners i paradisos fiscals

6. Lliço 6. Tributació de les activitats il•lícites

7. Lliçó 7.- La delinqüència de coll blanc. Lluita contra el frau. Qüestions criminològiques i penals.

8. Lliçó 8.- Responsabilitat penal de les persones jurídiques.

9. Lliçó 9.- Principals figures delictives. Abús d'informació privil·legiada: l'insider trading i els delictes borsaris. Les manipulacions del mercat. Estafes a inversors. Insolvència punible. Delicte fiscal. Blanqueig de capitals.

• Sánchez Calero, Fernando (2009 ). Instituciones de derecho mercantil (32ª ed., 5ª ed. en Aranzadi). Cizur Menor (Navarra): Thomson Aranzadi. Catàleg
• Jiménez Sánchez, Guillermo J. (2008 ). Nociones de derecho mercantil (3ª ed.). Madrid: Marcial Pons. Catàleg
• Magro Servet, Vicente (DL 2007 ). Delincuencia económica . Madrid: Consejo General del Poder Judicial. Centro de Documentación Judicial. Catàleg
• García Arán, Mercedes (DL 2005 ). El Fenómeno de la internacionalización de la delincuencia económica . Madrid: Consejo General del Poder Judicial. Centro de Documentación Judicial. Catàleg
• Alonso Pérez, Francisco (2003 ). Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico : aspectos penales y criminológicos : legislación, comentarios, jurisprudencia . Madrid: COLEX. Catàleg
• Bajo Fernández, Miguel (DL 2010 ). Derecho penal económico (2ª ed.). Madrid: Editorial Centro de Estudios Ramón Areces. Catàleg
• Acale Sánchez, María Terradillos Basoco, Juan (2008 ). Nuevas tendencias en derecho penal económico : Seminario Internacional de Derecho Penal (Jerez 24, 25 y 26 de septiembre de 2007). Cádiz: Servicio de Publicaciones de la Universidad de Cádiz. Catàleg
• Martínez-Buján Pérez, Carlos (2011 ). Derecho penal económico y de la empresa : parte general (3ª ed.). Valencia: Tirant lo Blanch. Catàleg
• Calderón Carrero, José Manuel (2009). Blanqueo de capitales, paraísos fiscales y sistema tributario. Noticias de la Unión Europea, (299), Catàleg
• Soler Roch, Mª Teresa (1995). La tributación de las actividades ilícitas. Civitas. Revista Española de Derecho Financiero, (85), Catàleg
• Martín Ruiz, Juan (2000). La tributación de las actividades ilícitas en el ordenamiento jurídico español: . Quincena fiscal: Revista de actualidad fiscal, (20), Catàleg
• Pérez Royo, Fernando (2010 ). Derecho financiero y tributario : parte general (20ª ed.). Cizur Menor (Navarra): Thomson Reuters Civitas. Catàleg
• Domínguez Puntas, Antonio (D.L. 2011 ). Delito fiscal y blanqueo de capitales (Actualizado a 31 de mayo de 2011). Madrid: Francis Lefebvre. Catàleg
• Aliaga Méndez, Juan Antonio (2010 ). Normativa comentada de prevención del blanqueo de capitales : adaptada a la Ley 10. Las Rozas, Madrid: La Ley. Catàleg

Activitats d'avaluació:

Per superar aquesta assignatura és obligatori seguir el SISTEMA D’AVALUACIÓ CONTINUADA.

Aquest sistema consta de dues parts:

1. PROVES D’AVALUACIÓ CONTINUADA

Es realitzaran tres proves d’avaluació continuada al llarg del semestre. L’estructura d’aquestes proves pot ser diversa: preguntes amb respostes d’elecció múltiple, preguntes tipus test, preguntes curtes, preguntes a desenvolupar i casos pràctics.

Cadascuna d’aquestes proves suposa un 30 % de la nota final. La nota mínima per a aprovar cadascuna d'aquestes proves és de 4.

En el cas que alguna de les tres proves no es superés (nota inferior a 4) es podria recuperar en el dia marcat al calendari d’exàmens de la Facultat.
Les notes inferiors a 4 no fan mitja, és a dir, l'alumne que no obtingui un 4 o més a alguna de les tres proves després de la recuperació tindrà l'assignatura suspesa.


2. SISTEMA DE PRÀCTIQUES

Durant el transcurs de l’assignatura es realitzaran tot un seguit de pràctiques que versaran sobre el temari de l’assignatura. El contingut d'aquestes pràctiques són susceptibles de ser avaluades a les proves d'avaluació continuada.

Durant el semestre es realitzaran diferents pràctiques. Aquestes pràctiques consistiran en analitzar i resoldre supòsits pràctics referents al temari de l’assignatura, així com comentar i estudiar textos i lectures que es proporcionaran a l’alumnat prèviament.

Es valorarà la participació activa dels alumnes a classe el dia de resolució de les pràctiques i l’adequació de les respostes a les preguntes plantejades. Pot ser que es realitzin, abans de la resolució de la pràctica, controls sobre les matèries que versin les pràctiques. Aquesta participació es valorarà amb un 10 % de la nota final.


QUALIFICACIÓ FINAL DE L’ASSIGNATURA

La nota final de l’assignatura serà la suma de les notes de les tres avaluacions. A més s’afegirà la nota de l’assistència i participació a les pràctiques realitzades a classe. La suma total ha de ser igual o superior a 5 sobre 10 per a aprovar l'assignatura.

En cas de no superar alguna de les tres proves d’avaluació continuada (nota inferior a 4), l’alumne podrà examinar-se de la prova o proves no superades a l’examen de recuperació establert a l’efecte. L’únic sistema d’avaluació existent és el sistema d’avaluació continuada, per tant, per tal d’aprovar l’assignatura és necessari presentar-se a les tres proves d’avaluació existents i a les pràctiques programades. En cas que algun alumne no es presenti a alguna d’aquestes proves no podrà anar a la recuperació establerta a l’efecte.
La nota de participació (10%) NO és recuperable.

Criteris específics de la nota «No Presentat»:
Tindrà la nota de NO PRESENTAT l'alumne que no assisteixi a cap de les proves.