Dades generals  

• Curs acadèmic : 2011
  
• Descripció : La persona jurídica com a subjecte de responsabilitat penal. Persona jurídica (tipologia de societats). Lliure circulació de capitals i paradisos fiscals. Blanqueig de diner. Lluita contra el frau. Criminalitat econòmica i delinqüència de 'coll blanc' (figures delictives bàsiques).
  
• Crèdits ECTS : 6
  
• Idioma principal de les classes : Català
  
• S'utilitza oralment la llengua anglesa en l'assignatura : Poc (25%)
• S'utilitzen documents en llengua anglesa : Poc (25%)

  Grups

Grup A

Durada : Semestral, 2n semestre

Professorat : MARIA LUISA ESTEVE PARDO , TEODORA JACQUET YESTE , JOSEP ORIOL LLEBOT MAJO , MANUEL VIVO GARCIA

Horaris :

Activitat	Horari	Grup de classe	Aula
Teoria	1
Pràctiques d'aula	1
Pràctiques d'aula	2

Grup SO

Durada : Semestral, 2n semestre

Professorat : MARIA LUISA ESTEVE PARDO , JOSEP ORIOL LLEBOT MAJO , MANUEL VIVO GARCIA

Horaris :

Activitat	Horari	Grup de classe	Aula
Teoria	1
Pràctiques d'aula	1

  Competències

1. CT9. Comunicar-se oralment i per escrit
2. CE7. Analitzar i aplicar el marc jurídico-penal de resposta a la criminalitat en diferents situacions.
3. CE12. Elaborar una síntesi crítica de qualsevol text científic de l'àmbit criminològic.
4. CE18. Analitzar situacions complexes referides a la conflictivitat i la criminalitat, utilitzant les teories criminològiques i els seus fonaments psicològics i sociològics.

  Continguts

  1. Lliçó 1. Conceptes mercantils relacionats amb la definició tipològica dels delictes societaris
    1.1. Concepte d'empresari
    1.2. L'empresari persona jurídica
    1.3. Formes jurídiques d'empresari persona jurídica: les societats mercantils i altres empresaris persones jurídiques
    1.4. Classe, estrucutra orgànica i règim jurídic de les societats mercantils
    1.5. Els administradors de les societats: concepte i estatut jurídic. Els administradors de fet

  2. Lliçó 2. Conceptes mercantils relacionats amb la definició tipològica dels delictes contra el mercat i els consumidors
    2.1. Mercats competitius i perjudicis dels consumidors
    2.2. Els mercats de valors. Estructura i participants: les societats emissores i la informació rellevant

  3. Lliçó 3. Conceptes mercantils relacionats amb la definició tipològica del delicte d'insolvència punible
    3.1. La insolvència i el procediment concursal
    3.2. El deutor i els seus creditors
    3.3. L'actuació del deutor insolvent i la insolvència culpable

  4. Lliçó 4. Conceptes fonamentals del Dret Tributari
    4.1. Configuració constitucional del deure de contribuir
    4.2. Facultats i potestats administratives dirigides a garantir el compliments dels deures tributaris
    4.3. Obligats tributaris i subjectes d'infraccions tributàrie i delictes contra la Hisenda Pública

  5. Llíço 5. Blanqueig de diners i paradisos fiscals

  6. Lliço 6. Tributació de les activitats il•lícites

  7. Lliçó 7.- La delinqüència de coll blanc. Lluita contra el frau. Qüestions criminològiques i penals.

  8. Lliçó 8.- Responsabilitat penal de les persones jurídiques.

  9. Lliçó 9.- Principals figures delictives. Abús d'informació privil·legiada: l'insider trading i els delictes borsaris. Les manipulacions del mercat. Estafes a inversors. Insolvència punible. Delicte fiscal. Blanqueig de capitals.

  Activitats

Tipus d'activitat	Hores amb professor	Hores sense professor	Total
Classes pràctiques	20	29	49
Prova d'avaluació	30	71	101
Total	50	100	150

  Bibliografia

• Sánchez Calero, Fernando (2009 ). Instituciones de derecho mercantil (32ª ed., 5ª ed. en Aranzadi). Cizur Menor (Navarra): Thomson Aranzadi. Catàleg  
• Jiménez Sánchez, Guillermo J. (2008 ). Nociones de derecho mercantil (3ª ed.). Madrid: Marcial Pons. Catàleg  
• Magro Servet, Vicente (DL 2007 ). Delincuencia económica . Madrid: Consejo General del Poder Judicial. Centro de Documentación Judicial. Catàleg  
• García Arán, Mercedes (DL 2005 ). El Fenómeno de la internacionalización de la delincuencia económica . Madrid: Consejo General del Poder Judicial. Centro de Documentación Judicial.
  
• Alonso Pérez, Francisco (2003 ). Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico : aspectos penales y criminológicos : legislación, comentarios, jurisprudencia . Madrid: COLEX. Catàleg  
• Bajo Fernández, Miguel (DL 2010 ). Derecho penal económico (2ª ed.). Madrid: Editorial Centro de Estudios Ramón Areces. Catàleg  
• Acale Sánchez, María Terradillos Basoco, Juan (2008 ). Nuevas tendencias en derecho penal económico : Seminario Internacional de Derecho Penal (Jerez 24, 25 y 26 de septiembre de 2007). Cádiz: Servicio de Publicaciones de la Universidad de Cádiz. Catàleg  
• Martínez-Buján Pérez, Carlos (2011 ). Derecho penal económico y de la empresa : parte general (3ª ed.). Valencia: Tirant lo Blanch. Catàleg  

  Avaluació i qualificació

Activitats d'avaluació

Descripció de l'activitat	Avaluació de l'activitat	%
Prova d'avaluació continuada 1	Per superar aquesta prova és necessari treure una nota igual o superior a 5. És de caràcter recuperable	30
Prova d'avaluació continuada 2	Per superar aquesta prova és necessari treure una nota igual o superior a 5. És de caràcter recuperable	30
Prova d'avaluació continuada 3	Per superar aquesta prova és necessari treure una nota igual o superior a 5. És de caràcter recuperable	30
Pràctiques a l'aula i participació	L’assistència, la participació a classe i la discussió de les diferents pràctiques plantejades pel professor suposen un 10 % de la nota final de l’assignatura. El contingut d’aquestes pràctiques pot format part de les proves. No son activitats recuperables	10

 

Qualificació

Per superar aquesta assignatura és obligatori seguir el SISTEMA D’AVALUACIÓ CONTINUADA.

Aquest sistema consta de dues parts:

1. PROVES D’AVALUACIÓ CONTINUADA

Es realitzaran tres proves d’avaluació continuada al llarg del semestre. L’estructura d’aquestes proves pot ser diversa: preguntes amb respostes d’elecció múltiple, preguntes tipus test, preguntes curtes, preguntes a desenvolupar i casos pràctics.

Cadascuna d’aquestes proves suposa un 30 % de la nota final.

Per tal d’aprovar l’assignatura, la nota de cada prova ha de ser igual o superior a 5. En el cas que alguna de les proves no es superés es podria recuperar en el dia marcat al calendari d’exàmens de la Facultat.


2. SISTEMA DE PRÀCTIQUES

Durant el transcurs de l’assignatura es realitzaran tot un seguit de pràctiques que versaran sobre el temari de l’assignatura. El contingut d'aquestes pràctiques són susceptibles de ser avaluades a les proves d'avaluació continuada.

Durant el semestre es realitzaran diferents pràctiques. Aquestes pràctiques consistiran en analitzar i resoldre supòsits pràctics referents al temari de l’assignatura, així com comentar i estudiar textos i lectures que es proporcionaran a l’alumnat prèviament.

Es valorarà la participació activa dels alumnes a classe el dia de resolució de les pràctiques i l’adequació de les respostes a les preguntes plantejades. Pot ser que es realitzin, abans de la resolució de la pràctica, controls sobre les matèries que versin les pràctiques. Aquesta participació es valorarà amb un 10 % de la nota final.


QUALIFICACIÓ FINAL DE L’ASSIGNATURA

La nota final de l’assignatura dels alumnes que hagin superat amb una nota igual o superior a 5 punts les dues proves d’avaluació i les pràctiques serà la mitjana de les 3 parts. A més s’afegirà la nota de l’assistència i participació a les pràctiques realitzades a classe.

En cas de no superar alguna de les dues proves d’avaluació continuada, l’alumne podrà examinar-se de la prova o proves no superades a l’examen de recuperació establert a l’efecte, sense que en cap cas es pugui anar directament a aquest examen. La la nota de participació (10%) NO és recuperable.

Criteris específics de la nota No Presentat :

L’únic sistema d’avaluació existent és el sistema d’avaluació continuada, per tant, per tal d’aprovar l’assignatura és necessari presentar-se a les dues proves d’avaluació existents i a les pràctiques programades. En cas que algun alumne no es presenti a alguna d’aquestes proves no podrà anar a la recuperació establerta a l’efecte.